客观风险是“主观危险” 的对称。不以人们意志为转移的实际发生的危险，如自然灾害、意外事故等。通常可用大数法则计算其发生概率; 但从统计角度来分析，实际危险发生频率与预期危险发生频率之间存在着差异，实际损失与预期损失的差异程度为客观危险，其量化公式为： 客观危险= (实际损失—预期损失) ÷预期损失。客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进行金融风险辨识的方法。传统的客观风险测定法主要利用单一的财务分析指标，如流动比率、资产周转率等来分析财务状况，进而识别金融风险。随着金融风险管理活动的深入，人们认识到，单一分析指标已不能满足风险辨识的需要。为此，人们建立了多种综合评判指标体系，试图对金融风险进行更加准确、更加高级的综合识别。