估值日

估值日指企业提出对不同投资组合账户的投资比例进行投资比例重新配置申请并由账户管理人进行帐务处理的过程。即从一个或多个投资组合账户中按比例卖出，同时买入另一个或多个投资组合账户的投资单位，这一转换在同一个估值日完成。